GST Calculator

GST कैसे कैलकुलेट होता है?

GST किसी net (टैक्स-रहित) राशि पर एक तय दर से लगता है, और इस टूल में दो अलग काम होते हैं। 'Add GST' में net राशि को दर से गुणा करके GST निकाला जाता है और net में जोड़ दिया जाता है — फॉर्मूला: GST = net × दर, और total = net × (1 + दर)। 'Remove GST' इसका उल्टा है: यहां आपके पास पहले से GST-सहित total होता है, और net = total ÷ (1 + दर), फिर GST = total − net। यही '(1 + दर) से भाग' वाला कदम सबसे ज़रूरी है — total में से सीधे दर का प्रतिशत घटाना गलत जवाब देता है।

एक पूरा उदाहरण: ₹1000 net पर

मान लें किसी item की net (टैक्स-रहित) कीमत ₹1000 है। अलग-अलग slab पर 'Add GST' का असर इस तरह दिखता है — GST राशि net × दर है, और total उसके ऊपर बनता है:

• 5% पर: GST ₹50, total ₹1050
• 12% पर: GST ₹120, total ₹1120
• 18% पर: GST ₹180, total ₹1180
• 28% पर: GST ₹280, total ₹1280

Reverse GST कब निकालना पड़ता है

कई बार आपके सामने जो राशि होती है वह पहले से GST-सहित होती है — जैसे MRP, POS receipt, या ऐसा quote जिसमें 'सब मिलाकर इतना' कहा गया हो। बहीखाता, ITC (input tax credit) और सही net कीमत के लिए इसमें से टैक्स अलग करना पड़ता है। जैसे 18% वाली item पर GST-सहित ₹1180 दिया हो, तो net = 1180 ÷ 1.18 = ₹1000, और GST = 1180 − 1000 = ₹180। यही काम 'Remove GST' मोड करता है, ताकि आपको net और टैक्स दोनों साफ-साफ मिलें।

कहां और कैसे इस्तेमाल करें

• Invoice बनाते समय: net राशि पर सही slab की GST जोड़कर ग्राहक को कुल देय राशि बताना।
• Reverse निकालने में: MRP या GST-सहित बिल से net और GST अलग करना, ताकि margin और असली लागत समझ आए।
• Bookkeeping में: intra-state लेन-देन पर GST राशि को आधा CGST और आधा SGST में बांटकर दर्ज करना।
• Quote की तुलना में: एक विक्रेता 'GST अलग' और दूसरा 'GST सहित' बताए, तो दोनों को एक ही आधार (net या total) पर लाकर तुलना करना।

CGST, SGST और IGST का फर्क

GST की कुल दर वही रहती है, बंटवारा लेन-देन के प्रकार पर निर्भर करता है। एक ही राज्य के अंदर (intra-state) कुल GST आधा CGST और आधा SGST में बंटता है — जैसे 18% = 9% CGST + 9% SGST, यानी ₹180 GST पर ₹90 + ₹90। जब लेन-देन दो अलग राज्यों के बीच (inter-state) होता है, तो पूरा टैक्स एक ही IGST के रूप में लगता है (18% का पूरा 18% IGST)। कुल राशि दोनों हालात में एक जैसी बनती है; सिर्फ यह बदलता है कि टैक्स किस मद में दर्ज होगा।

आम गलतियां और भ्रम

• Total में से सीधे दर घटाना: ₹1180 में से 18% घटाने पर 18% का मतलब ₹212.40 बनता है (net गलत ₹967.60)। सही तरीका है 1180 ÷ 1.18 = ₹1000। इसलिए reverse हमेशा भाग से करें, घटाव से नहीं।
• MRP को net मान लेना: MRP प्रायः GST-सहित होती है, इसलिए उस पर दोबारा GST जोड़ना दोहरी गिनती है।
• गलत slab चुनना: हर वस्तु/सेवा की दर उसके HSN/SAC पर तय होती है; अंदाज़े से 18% लगा देना बिल को गलत कर सकता है।
• Rounding भूलना: पैसे के अंश (जैसे ₹212.40) को नियमानुसार गोल करें, वरना invoice और ledger में छोटा-सा अंतर आता रहता है।

ध्यान दें (महत्वपूर्ण)

• यह एक सामान्य कैलकुलेटर है — यह slab, exemption, composition scheme या कर योग्य/कर-मुक्त का फैसला नहीं करता।
• किसी वस्तु/सेवा की सही दर और HSN/SAC की पुष्टि हमेशा आधिकारिक GST पोर्टल या अपने कर सलाहकार (CA/GST practitioner) से करें।
• यहां दिखाए आंकड़े केवल गणना के उदाहरण हैं; अंतिम टैक्स देयता और ITC आपकी असली invoice, दर और नियमों पर निर्भर करती है।